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Tipos impositivos por país

Explore una completa guía mundial de tipos de impuestos indirectos, incluidos el IVA, el impuesto sobre bienes y servicios y el impuesto sobre las ventas, con información sobre las normativas específicas de cada país y los requisitos de cumplimiento.

Impuestos indirectos en el mundo

Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA)

El IVA es el impuesto indirecto más común en todo el mundo, sobre todo en países de América Latina, Europa, África y Asia. Se trata de un impuesto en varias etapas que grava el valor de los bienes en cada fase de la cadena de producción y distribución. Debido a su importancia y a su amplia presencia, las empresas que operan en estas regiones deben dedicar tiempo y esfuerzo a aprender a manejarse con el IVA en cada país.

Impuesto sobre bienes y servicios

El GST es un impuesto basado en el consumo similar al IVA. Se aplica en países como Canadá, Australia e India. Existen varios sistemas de GST, cada uno con normas y exenciones únicas, lo que hace que el conocimiento local sea vital para las empresas que operan en estas regiones y países.

Impuesto sobre las ventas

A diferencia del IVA y el IGV, que son impuestos de varias etapas, el impuesto sobre las ventas es un impuesto de una sola etapa que se recauda en el punto de venta. Se utiliza sobre todo en Estados Unidos, donde los tipos impositivos y las normas aplicables varían mucho de un estado a otro. Además, la singularidad del sistema del impuesto sobre las ventas de EE.UU. es que las normas locales del impuesto sobre las ventas son aplicables junto con las normas estatales del impuesto sobre las ventas.

Europa

The European indirect tax system is mainly known for the harmonized VAT system of the European Union (EU). However, EU Member States can determine VAT rates by country. In addition, not all European countries are part of the EU. Therefore, to fully comprehend the European VAT landscape, it is necessary to understand the tax rates by country regardless of EU membership.
EU Member States
Austria, Belgium, Bulgaria, Croatia, Cyprus, Czech Republic, Denmark, Estonia, Finland, France, Germany, Greece, Hungary, Ireland, Italy, Latvia, Lithuania, Luxembourg, Malta, Netherlands, Poland, Portugal, Romania, Slovakia, Slovenia, Spain and Sweden
Non-EU Countries
United Kingdom (UK)

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Asia-Pacífico

The Asia-Pacific region includes countries with VAT and GST systems. Additionally, Japan has a Consumption Tax similar to GST and VAT, which adds to the diversity of indirect tax regimes in the region.

Australia, New Zealand, Japan, India.

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África y Oriente Próximo

Emerging and developing markets in Africa and the Middle East are adopting VAT and GST systems to monitor transactions and increase state revenues. Due to specific economic and other circumstances, sometimes it is challenging to be aware of tax by country rules that apply to the region.
Africa
Tanzania, Kenya, South Africa, Nigeria, Mozambique
The Middle East
United Arab Emirates, Saudi Arabia

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En la era de la economía digital y el mundo interconectado del comercio internacional, los impuestos indirectos, como el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA), el Impuesto sobre Bienes y Servicios (GST) y el impuesto sobre las ventas, desempeñan un papel crucial en la configuración de las economías nacionales y regionales. Estos impuestos afectan significativamente a las empresas y a los consumidores, por lo que es esencial que los proveedores internacionales conozcan los tipos impositivos por país y sigan cumpliendo las normas y siendo competitivos.

Tanto si es usted un empresario que se expande a nuevos mercados como una multinacional que se enfrenta a las complejidades de la cadena de suministro, conocer los impuestos indirectos por país es vital. Esta guía ofrece una visión general de los impuestos indirectos y sirve de puerta de acceso a información específica de cada país, como el tipo actual del IVA.